荣成市财政局2018年度预算公开

2018年

荣成市财政局

部门预算公开

目  录

第一部分部门概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分 2018年部门预算表

表一、2018年部门收支总体情况表

表二、2018年部门收入总体情况表

表三、2018年部门支出总体情况表

表四、2018年部门财政拨款收支总体情况表

表五、2018年部门一般公共预算支出情况表

表六、2018年部门一般公共预算基本支出情况表

表七、2018年部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八、2018年部门政府性基金预算支出情况表

第三部分 2018年部门预算情况和重要事项说明

第四部分 名词解释

第一部分

部门概况

一、荣成市财政局主要职能

（一）起草全市财政、税收、国有资产管理的规范性文件草案，拟订有关政策和财务会计制度并组织实施。 
   （二）根据国民经济和社会发展规划，拟订全市财政、税收、国有资产管理的中长期规划及改革方案；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。 
   （三）承担全市各项财政收支管理的责任。负责编制年度全市预算草案并组织执行，汇总全市财政决算；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；组织对预算支出的绩效评价；完善转移支付制度。 
   （四）负责全市税政管理工作，提出地方性税收政策建议；负责耕地占用税、契税的征收管理。 
   （五）负责政府非税收入管理，会同有关部门审批或申报行政事业性收费的立项；负责政府性基金、行政事业性收费征收管理；管理预算外资金和财政专户；管理财政票据；拟订彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场和彩票资金。 
   （六）组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理和国库集中支付工作；负责制定政府采购制度并监督管理。 
   （七）负责制定全市国有资产管理制度，按规定负责全市国有资产及各类公有资产的监督管理工作；依法履行出资人职责，承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；负责市政府投融资业务；负责管理市政府通过“招拍挂”方式取得的土地和其他存量土地；拟订需要全市统一规定的开支标准和支出政策并组织实施。 
   （八）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；制定并组织实施企业财务管理制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。 
   （九）参与拟订市级建设投资的有关政策，制定基本建设财务管理制度；参与市级政府投资项目的可行性论证，负责财政性投资和专项资金支出的必要性、可行性、合理性和绩效性评审；负责对政府投资项目的财政性资金进行监督管理和跟踪问效；审查建设项目的工程预算和竣工决算，参与制定工程取费标准；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。 
   （十）会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制全市社会保障预决算草案。 
   （十一）拟订地方政府性债务管理的制度和办法；承担外国政府和国际金融组织贷款的管理工作。 
   （十二）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，制定并组织实施会计制度；负责代理记账服务机构的资质管理，指导和监督其业务活动；承担会计专业技术资格考试管理有关工作。 
   （十三）负责全市农业综合开发管理工作。 
   （十四）指导和推动全市农村综合改革工作。 
   （十五）监督检查财税法规、政策的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。 
   （十六）承办市委、市政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

纳入荣成市财政局2018年部门预算编报范围的单位共1个，包括：局机关预算

第二部分

2018年部门预算表

（见附表）

第三部分

2018年部门预算情况和

重要事项说明

一、2018年部门预算情况说明

（一）收入支出预算总体情况

2018年收入预算为2220.5万元，比上年预算数增加439.9万元，主要原因是行政运行费用增加。其中：财政拨款2220.5 万元，占100%，财政专户管理资金0万元，占0%，其他收入0万元，占0%。

2018年支出预算为2220.5万元，比上年预算数增加439.9万元，主要原因是行政运行费用增加。其中：基本支出1953万元，占88%，项目支出267.5万元，占12%，经营支出0万元，占0%，上缴上级支出0万元，占0%。

（二）财政拨款收入支出预算总体情况

2018年财政拨款收入预算为2220.5万元，比上年预算数增加439.9万元，主要原因是行政运行费用增加。包括：本年财政拨款收入合计2220.5万元，其中：一般公共预算财政拨款2220.5万元，占100%，政府性基金预算财政拨款0万元，占0%，国有资本经营预算财政拨款0万元，占0%。

2018年财政拨款支出预算为2220.5万元，比上年预算数增加439.9万元，主要原因是行政运行费用增加。其中：一般公共服务（类）支出1817.7万元，占81.9%；社会保障和就业（类）支出195.1万元，占8.8%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出83.2万元，占3.7%；住房保障（类）支出124.5万元，占5.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出预算情况

2018年一般公共预算当年拨款2220.5万元，比上年预算数增长19.8%，主要原因是基本支出、人员支出增加。

2018年一般公共预算支出预算为2220.5万元，比上年预算数增长19.8%，主要原因是基本支出、人员支出增加。其中：一般公共服务（类）支出1817.7万元，占81.9%；社会保障和就业（类）支出195.1万元，占8.8%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出83.2万元，占3.7%；住房保障（类）支出124.5万元，占5.6%。

具体情况如下：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）支出1550.2万元，主要用于人员工资、日常运转及完成工作任务所需支出, 比上年预算数增加456.7万元，主要原因是人员工资额增加。一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出267.5万元，主要反映用项目支出，比上年预算数增加50.5万元，主要原因是公务仓设备采购和运行费增加。

2、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出195.1万元，主要用于人员社会保障费用支出, 比上年预算数增加17.5万元，主要原因是工资额增加，保险基数调整，社会保障费用增多。

3、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）其他医疗保障（项）支出83.2万元，主要反映用于医疗保险和其他保障支出比，比上年预算数增加4.7万元，主要原因是工资额增加，保险基数调整，但医疗保险费用增多。

4、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）支出124.5万元。主要反映用于住房公积金支出，比上年预算数增加6.3万元，主要原因是工资额数增加和2017年度单位新增工作人员4名。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出预算情况

2018年一般公共预算财政拨款基本支出预算1953万元，包括人员经费和公用经费，比上年预算数增加354.8万元，主要原因是人员经费增多。支出具体情况如下：

人员经费1847.6万元，比上年预算数增加367.1万元，主要原因是人员工资额、社会保障费用、住房公积金增多。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费105.4万元，比上年预算数减少12.3万元，主要原因是由于二级单位合并人员经费基数减少，导致相对应日常公用支出减少。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（五）政府性基金预算财政拨款收入支出预算情况

2018年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元；本年支出0万元，比上年预算数增加0万元。

（六）国有资本经营预算财政拨款收入支出预算情况

2018年国有资本经营预算财政拨款本年收入0万元；本年支出0万元，比上年预算数增加0万元。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

汇总2018年度财政部门机关机关运行经费支出80.2万元。

（二）政府采购支出情况说明

2018年本部门政府采购金额252万元，其中：政府采购货物金额252万元、政府采购工程金额0万元、政府采购服务金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2018年预算申报期，本部门共有车辆6辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车6辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上大型设备0台（套）。

2018年部门预算安排购置单位价值100万元以上大型设备0（台、件、套）。

（四）重点项目预算绩效目标情况

本单位无50万以上重点市级项目。

（五）一般公共预算 “三公”经费支出情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

2018年荣成市财政局一般公共预算 “三公”经费预算数为22万元（含局机关及0个所属预算单位），其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费17.4万元（其中公务用车购置费0万元、公务用车运行维护费17.4万元），公务接待费4.6万元。

2018年“三公”经费预算与上年持平，主要原因是严格贯彻落实中央政策，厉行节约、反对浪费。其中：因公出国（境）费增加0万元，主要原因是本年度我单位无因公出国（境）情况；公务用车购置及运行费减少1万元，其中：公务用车购置增加0万元，主要原因是我单位不需要公务用车购置，公务用车运行费比上年减少1万元，主要原因是贯彻落实中央厉行节约、反对浪费，严格控制公车运行费用；公务接待费与上年持平，主要原因是严格贯彻落实中央八项规定，进一步压缩公务接待支出。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由本级财政拨款形成的部门收入。按财政部统一规定和要求，本级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出的日常公用经费支出。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

第二部分：2018年荣成市部门预算公开表