荣成市财政局2016年度决算公开

  

 

 

2016年度荣成市财政局决算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目  录

 

 

第一部分部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

 

第二部分 2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 

第三部分 2016年度部门决算情况和重要事项说明

 

第四部分 名词解释

 

 

 

第一部分

部门概况

一、主要职能

    （一）起草全市财政、税收、国有资产管理的规范性文件草案，拟订有关政策和财务会计制度并组织实施。

    （二）根据国民经济和社会发展规划，拟订全市财政、税收、国有资产管理的中长期规划及改革方案；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

    （三）承担全市各项财政收支管理的责任。负责编制年度全市预算草案并组织执行，汇总全市财政决算；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；组织对预算支出的绩效评价；完善转移支付制度。

（四）负责全市税政管理工作，提出地方性税收政策建议；负责耕地占用税、契税的征收管理。

（五）负责政府非税收入管理，会同有关部门审批或申报行政事业性收费的立项；负责政府性基金、行政事业性收费征收管理；管理预算外资金和财政专户；管理财政票据；拟订彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场和彩票资金。                       （六）组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理和国库集中支付工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

（七）负责制定全市国有资产管理制度，按规定负责全市国有资产及各类公有资产的监督管理工作；依法履行出资人职责，承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；负责市政府投融资业务；负责管理市政府通过“招拍挂”方式取得的土地和其他存量土地；拟订需要全市统一规定的开支标准和支出政策并组织实施。

（八）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；制定并组织实施企业财务管理制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（九）参与拟订市级建设投资的有关政策，制定基本建设财务管理制度；参与市级政府投资项目的可行性论证，负责财政性投资和专项资金支出的必要性、可行性、合理性和绩效性评审；负责对政府投资项目的财政性资金进行监督管理和跟踪问效；审查建设项目的工程预算和竣工决算，参与制定工程取费标准；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十）会同有关部门管理全市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制全市社会保障预决算草案。

（十一）拟订地方政府性债务管理的制度和办法；承担外国政府和国际金融组织贷款的管理工作。

（十二）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，制定并组织实施会计制度；负责代理记账服务机构的资质管理，指导和监督其业务活动；承担会计专业技术资格考试管理有关工作。

（十三）负责全市农业综合开发管理工作。

（十四）指导和推动全市农村综合改革工作。

（十五）监督检查财税法规、政策的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

（十六）承办市委、市政府交办的其他事项。

 

二、部门决算单位构成

 

荣成市财政局部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

纳入荣成市财政局2016年部门决算汇编范围的单位共3个，包括：

1、局机关决算（主管部门）1个

2、局属事业单位决算（二级预算单位）2个。

荣成市会计事务管理处

   荣成市城市资产经营管理中心

 

 

 

 

 

第二部分

 

 

 

2016年度部门决算表

 

 

 

 

见附表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

2016年度部门决算情况

和重要事项说明

一、2016年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况

2016年度收入总计 1772.28万元，支出总计 1772.28万元。与2015年相比，收、支总计各减少77.84万元，减少4%。

（二）收入决算情况

2016年度本年收入1772.28 万元，其中：财政拨款收入1772.28 万元，占100 %；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）支出决算情况

 

2016年度本年支出 1772.28万元，其中：基本支出 1568.56  万元，占 89%；项目支出203.73万元，占11%；上级上缴支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 

（四）财政拨款收入支出决算总体情况

2016年度财政拨款收入决算总计1772.28万元，其中：一般公共预算财政拨款1772.28万元，占100%；政府性基金预算财政拨款0万元，占0%；年初财政拨款结转和结余0万元，占0%。

2016年度财政拨款支出决算总计1772.28万元，其中：一般公共服务（类）支出1401.81万元，占79 %；社会保障和就业支出（类）172.01万元，占10 %；医疗卫生与计划生育支出（类）74.18万元,占4 %；住房保障支出（类）112.28万元，占6%；其他支出（类）12万元，占1%。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出决算为1772.28万元，占本年支出合计的100 %。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出减少77.84万元，减少4%。

2、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算1889.10万元，支出决算为1772.28万元，完成年初预算的94%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。其中：

（1）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）主要反映用于人员经费、日常公用经费支出。年初预算为883.74万元，支出决算为820.77万元，完成年初预算的93%。决算数小于预算数主要原因是聘用人员调出，人员工资减少；公车改革，调减预算指标。一般行政管理事务（项）主要反映用于项目：设备、设施维修维护，信息化工作，大宗资料印刷费，非税收入征管工作支出。年初预算为81万元，支出决算为91.64万元，完成年初预算的113 %。决算数大于预算数主要原因是追加项目经费。财政国库业务（项）主要反映用于项目：财政改革工作所需经费支出，年初预算为10万元，支出决算为6.68万元，完成年初预算的67%，决算数小于预算数主要原因是控制支出范围，压缩支出。 信息化建设（项）主要反映用于项目：购置政府采购网上超市系统、土地收支管理系统软件工程、财政业务工作经费，年初预算为30万元，支出决算为63.40万元，完成年初预算的211%，决算数大于预算数主要原因是追加预算购置政府采购网上超市系统、土地收支管理系统软件工程。事业运行（项）主要反映用于所属事业单位的人员经费及公用经费，年初预算为474.98万元，支出决算为381.96万元，完成年初预算的80%，决算数小于预算数主要原因是人员变动。其他财政事务支出（项）主要反映用于项目：国有土地收入征管业务工作所需经费，年初预算为0万元，支出决算为30万元，决算数大于预算数主要原因是追加项目工作经费。一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）主要反映用于所属事业单位日常公用经费，年初预算为4.9万元，支出决算为4.90万元，完成年初预算的100 %。审计业务（项）主要反映用于所属事业单位审计业务日常经费，年初预算为1.20万元，支出决算为1.20万元，完成年初预算的100 %。信息化建设（项）主要反映用于信息化建设工作经费，年初预算为1.25万元，支出决算为1.25万元，完成年初预算的100 %。

（2）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的其他行政单位离退休支出（项），主要反映用于退休人员一次性补助，年初预算为7.43万元，支出决算为7.43万元，完成年初预算的100 %。其他社会保障和就业支出（项）主要反映用于机关事业单位基本养老保险缴费、失业保险、工伤保险、生育保险、年初预算为186.50万元，支出决算为164.58万元，完成年初预算的88%，决算数小于预算数主要原因是人员变动。

（3）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）其他医疗保障支出（项）主要反映用于职工医疗保险、医疗补助，年初预算为83.40万元，支出决算为74.18万元，完成年初预算的89 %，决算数小于预算数主要原因是人员变动。

（4）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）主要反映用于职工住房公积金，年初预算为124.70万元，支出决算为112.28万元，完成年初预算的90%，决算数小于预算数主要原因是人员变动。

（5）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）主要反映用于项目工作经费，年初预算为0万元，支出决算为12万元，决算数大于预算数主要原因是追加项目经费。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算1568.56万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费1446.44 万元，主要包括：基本工资361.60 万元、津贴补贴477.48万元、奖金80.33万元、其他社会保障缴费79.59万元、机关事业单位基本养老保险缴费164.58万元、其他工资福利支出29.22万元、退职（役）费4.36万元、奖励金7.60万元、住房公积金112.28万元、购房补贴126.56万元、其他对个人和家庭的补助支出2.82万元等。

公用经费122.12 万元，主要包括：办公费6.76 万元、印刷费0.45 万元、电费10.21万元、邮电费3.54万元、取暖费14.92万元、物业管理费5.90万元、差旅费7.85万元、维修（护）费5.64万元、公务接待费0.32万元、劳务费0.60万元、委托业务费12.04万元、工会经费12.65万元、福利费1.22万元、公务用车运行维护费17.40万元、其他交通费用6.23万元、其他商品和服务支出0.87万元、办公设备购置14.67万元、其他资本性支出0.85万元。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

荣成市财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

1、“三公”经费支出情况及增减变动原因

荣成市财政局2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费决算数为24.44万元（含局机关及2个所属预算单位），其中：因公出国（境）费 0 万元，公务用车购置及运行维护费 23.29万元，公务接待费 1.15万元。

2016年“三公”经费决算比年初预算数减少18.06万元，主要原因是车辆减少、公务接待费减少。其中：因公出国（境）费0万元、公务用车购置及运行费减少15.81万元、公务接待费减少2.25万元。公务用车购置及运行费减少的主要原因是2016年公务车改革，部分车辆上缴。公务接待费减少的主要原因是制定详细的公务接待制度，控制接待次数、标准、人数，反对铺张浪费。

2、“三公”经费支出相关情况说明

(1)因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2016年使用财政拨款安排   0  等单位，因公出国(境)团组  0 个， 累计 0  人次。

(2)公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费 0 万元。2016年无单位使用财政拨款购置公务用车；公务用车运行维护费 23.29万元。主要用于局机关及所属事业单位车辆正常运行所需燃油费、保险费、维修费等。2016年财政局所属事业单位财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量6辆。

(3)公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。其中：国内接待费1.15万元。主要用于对开展日常业务工作所需要的接待，共计接待15批次，118人次，其中外事接待0批次，0人次。国（境）外接待费0万元。共计接待0批次，0人次。

二、重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2016年度，荣成市财政局机关运行经费支出122.12万元，比2015年减少6.25万元，减少5%,与上年基本持平。

（二）政府采购支出情况说明

2016年本部门政府采购金额 66.20万元，全部为货物采购。政府采购工程金额 0 万元、政府采购服务金额   0万元。授予中小企业合同金额  0万元，占政府采购总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购总额的 0 %。

（三）国有资产占用情况说明

截至2016年底，本部门共有车辆6辆，其中，公务用车6辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0 辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

    （四）预算绩效管理工作开展情况说明

预算绩效管理工作开展情况：为了提高财政资金的使用效率和效益，提升财政科学化精细化管理水平，我单位对预算绩效管理高度重视，狠抓落实，从2016年开展预算绩效管理综合评价，制定了一整套预算绩效管理综合评价方案和指标体系，从评价目的、评价主体和范围、评价内容和指标、评价程序、评价方法、评价结果应用等方面全面阐述了预算绩效管理工作详细流程。

 我单位认真组织相关人员对 2016 年度一般公共预算项目：信息化工作经费、大宗资料印刷费、财政业务工作经费、财政改革工作经费、非税收入征管补助资金、政府采购网上超市系统采购资金、土地收支系统软件工程资金、国有土地收入征管业务工作经费等的支出从预算编制、预算执行、财务管理、预决算公开、预算管理创新等全面开展绩效自评，涉及一般公共预算支出 203.73万元，自评覆盖率达到100%。从评价情况来看，上述项目立项符合部门职责和相关管理规定，绩效目标合理，评价指标体系较完善，评价标准较科学；项目业务管理制度较为完善，业务监控有效性较好，各项业务工作有序开展；财务管理制度规范，建立了相应的财务监控措施和手段，有效防控各类财务风险。总之，通过开展预算绩效管理综合评价，促进单位从整体上提升预算管理工作水平，强化支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障各科室更好地履行职责。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指由省级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，省级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。如：xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余：指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十七、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指财政部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

荣成市财政局2016年度决算公开表