荣成市审计局2016年度部门预算公开

 

2016年

荣成市审计局部门预算

 

目    录

 

第一部分  荣成市审计局概况

一、部门主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  2016年部门预算公开表（见附表）

表01、收支预算总表

表02、收入预算表

表03、支出预算表

表04、一般公共预算支出表（功能分类）

表05、政府性基金支出预算表

表06、一般公共预算支出表（经济分类）

表06-1、工资福利支出预算表(经济分类)

表06-2、商品和服务支出预算表(经济分类)

表06-3、对个人和家庭补助支出预算表(经济分类)

表06-4、其他资本性支出预算表(经济分类)

表07、政府采购支出预算明细表

表08、“三公”经费支出预算明细表

表09、财政拨款收支预算总表

表10、一般公共预算基本支出表（经济分类）

表11、一般公共预算“三公”经费支出预算明细表

第三部分  2016年部门预算情况和重要事项说明

第四部分  名词解释

 

 

第一部分

 

 

概    况

 

一、荣成市审计局主要职能

（一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定审计规范性文件草案并监督执行；制定审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划并组织实施；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向市政府提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提交市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向市政府有关部门、各镇政府及经济开发区、石岛管理区通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1．市级财政预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政财务收支。

2．各镇政府及经济开发区、石岛管理区预算执行情况、决算和其他财政收支，市财政转移支付资金。

3．使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4．市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5．市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6．市政府各部门、各镇政府及经济开发区、石岛管理区管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8.法律法规和规章规定应由市审计局审计的其他事项。

（五）按规定对党政领导干部实施经济责任审计。

（六）组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决的有关事项；协助配合有关部门查处相关案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）依法指导和监督市经济开发区、石岛管理区审计业务，并组织其实施特定项目的专项审计或审计调查。

（十）组织审计市政府驻境外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

（十一）指导和推广信息技术在全市审计领域的应用。

（十二）承办市委、市政府和上级审计机关交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

纳入荣成市审计局本年度部门预算编报范围的预算单位包括：荣成市审计局机关和两个下属事业单位预算。

纳入审计局部门预算编制范围的单位详细情况见下表：

 

 

第二部分

 

 

2016年部门预算表

（见附表）

 

第三部分

 

 

部门预算情况

和重要事项说明

一、2016年部门预算情况说明

（一）收支预算总体情况

2016年收入预算596.9万元，其中：一般公共预算收入596.9万元。

2016年支出预算为596.9万元，按功能分类科目：一般公共服务支出（类）596.9万元。

（二）收支情况明细

2016年当年收入预算为596.9万元，其中：财政拨款（补助）596.9万元。

2016年当年支出预算为596.9万元，具体情况如下：

一般公共服务（类）支出596.9万元，主要用于人员经费、日常公用经费和专项业务费等。

（三）一般公共预算财政拨款支出预算情况

2016年当年一般公共预算财政拨款支出预算为596.9万元，具体情况如下：

1、基本支出533.9万元，主要用于人员经费、日常公用经费和政府采购支出等。

2、项目支出63万元，主要用于专项业务费、院面翻修工程。

（四）政府性基金支出预算情况

2016年无政府性基金支出预算。

（五）支出预算情况明细

2016财政拨款安排的支出预算596.9万元，其中：基本支出530.7万元，项目支出63万元，采购支出3.2万元。

工资福利支出共475.6万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出

对个人和家庭补助支出共24.7万元，主要包括：离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

商品和服务支出共83.4万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

其他资本性支出共13.2万元，主要包括：房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络购建、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、其他资本性支出。

二、重要事项说明

（一）政府采购情况

2016年政府采购预算3.2万元，其中：本级财力安排3.2万元。

采购项目明细：台式计算机2台，数码复印机1台，碎纸机10台。

（二）“三公”经费情况

2016年，“三公”经费预算共23.5万元，其中：公务用车购置及运行费22万元，公务接待费1.5万元。

2016年“三公”经费预算比2015年预算基本持平。其中：公务用车购置及运行费与2015年预算基本持平、公务接待费与2015年预算基本持平。

 

第四部分

 

 

名词解释

 

一、一般公共预算收入：是以税收为主体的财政收入，用于安排保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面。

二、行政事业性收费收入：指国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织根据法律、行政法规、地方性法规等有关规定，依据国务院规定程序批准，在向公民、法人提供特定服务的过程中，按照成本补偿原则和非盈利原则向特定服务对象收取的费用。

三、政府性基金收入：是依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展。　

四、财政专户管理资金：指单位纳入财政专户管理的资金。包括：教育收费、社会公益机构接受的公益捐赠收入，以及幼儿园接受的捐赠收入等。

五、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

七、附属单位上缴收入：指附属独立核算单位按照规定上缴的收入。

八、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

九、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。

十三、因公出国（境）费用：指单位按照《山东省因公临时出国经费管理实施办法》和《山东省因公短期出国培训费用管理实施办法》开支的公务出国（境）的培训费、国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。

十四、公务用车购置及运行费：指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。

十五、公务接待费：指单位按照《荣成市党政机关国内公务接待管理办法》和《荣成市党政机关外宾接待经费管理办法》开支的各类公务接待支出。